Foto: Mark Sørensen

Samfunnsansvar og bærekraft

Borea Asset Management anerkjenner at finansnæringen kan være en viktig bidragsyter i overgangen til et mer bærekraftig samfunn. Vi vil bidra i denne prosessen innenfor de rammene som våre forvaltningsmandater setter. Bærekraftsrisiko er en integrert del av Borea Asset Management investeringsbeslutninger. Dette innebærer miljømessige, sosiale eller styringsrelaterte (ESG) faktorer som potensielt kan ha en vesentlig innvirkning på investeringens verdi. I vurderingen baserer vi oss på informasjon fra selskapenes offentlige rapporter, medieomtaler og leverandører av finansiell og ESG-relatert informasjon.

Les retningslinjer for bærekraftige investeringer. (PDF)

Ekskluderte produkter og tjenester

 Borea legger til grunn «Retningslinjer for observasjon og utelukkelse av selskaper fra sitt investeringsunivers» utarbeidet for Statens Pensjonsfond Utland og fastsatt av Finansdepartementet. Borea anser retningslinjene som førende, men forbeholder seg retten til å gjøre ytterlige tilleggsvurderinger for å ivareta Boreas etiske standard. Borea har en kontrolliste som blir gjennomgått før investeringsbeslutninger blir foretatt. Kontrollisten blir evaluert og oppdatert årlig.

Aktiv eierskapsutøvelse

Borea har tett oppfølging av porteføljeselskapene. Selskapene følges blant annet opp gjennom kvartalspresentasjoner og samtaler med ledelsen. Spørsmål om mål på ESG-faktorer og oppfølging av disse vil være en del av kommunikasjonen med selskapet. Borea utøver også innflytelse ved stemmerett på generalforsamlinger og obligasjonseiermøter.

Se Boreas retningslinjer for utøvelse av eierstyring og bruk av stemmerett her.

Regulering og rapportering

EU har tatt grep for å støtte overgangen til en mer ressurseffektiv og bærekraftig økonomi for Europa. EU kommisjonen la frem sin handlingsplan for finansiering av bærekraftig vekst etterfulgt av en serie sammenkoblede forskrifter designet for å finansiere og oppmuntre til bærekraftig investeringer.

Et sentralt regulatorisk verktøy i planen er EU forordning 2019/2088 Sustainable Finance Disclosure Regulation (SFDR). SFDR er inkorporert i norsk rett gjennom Lov om offentliggjøring av bærekraftsinformasjon i finanssektoren (Offentliggjøringsloven), som trådte i kraft 1. januar 2023. SFDR stiller krav til hvordan fondsforvaltningsselskaper formidler bærekraftsopplysninger på både produkt- og selskapsnivå. SFDR krever at fondsforvaltere er transparente og rapporter på integrering av bærekraftshensyn og bærekraftsrisiko i kapitalforvaltning. Dette gir sluttinvestorene betydelig innsikt og bedre grunnlag for å sammenligne investeringsalternativer som er i tråd med investors bærekraftprofil.

Regulering av våre fond i henhold til SFDR

Fond reguleres inn i ulike klasser, basert på hvordan bærekraft blir hensyntatt i investeringsbeslutninger.

  • Artikkel 6: Fondet tar bærekraftsrisiko i betraktning i investeringsbeslutninger
  • Artikkel 8: Fondet fremmer blant annet miljømessige eller sosiale egenskaper
  • Artikkel 9: Fondet har bærekraftig investering som formål


Alle våre fond er fra januar 2025 regulert etter artikkel 8. Finn informasjon relatert til dette her:

Principal Adverse Impact erklæring

I henhold til SFDR artikkel 4 har Borea Asset Management foreløpig besluttet å ikke rapportere negative konsekvenser av investeringsbeslutninger for bærekraftsfaktorer. Bærekraftsfaktorene er definert av EU som Principle Adverse Impact (PAI) indikatorer. Dette er fjorten forskjellige indikatorer knyttet til miljø- og sosiale faktorer. Ved innførelse av dette skal man også måle på ytterlige en miljø- og sosialfaktor. For å gjennomføre en nøyaktig PAI-vurdering kreves omfattende datainnsamling fra selskapene våre rente- og aksjefond er investert i, slik at hele spekteret av PAI-indikatorene dekkes. På nåværende tidspunkt er vår datatilgjengelighet begrenset og vi vurderer at vi ikke har tilstrekkelig data for å kunne gjennomføre nøyaktig nok PAI-vurderinger for våre fond. Vi overvåker løpende utviklingen av datatilgjengelighet og vurderer hvordan dette kan integreres i våre investeringsprosesser i fremtiden. Dersom datatilgjengeligheten blir tilstrekkelig og det er praktisk gjennomførbart, vil Borea hensynta PAI-vurderinger i våre investeringsbeslutninger og rapportere negative konsekvenser av investeringsbeslutninger for bærekraftsfaktorer. Vi vil foreta en årlig vurdering av dette arbeidet.  

Godtgjørelsesordning Borea Asset Management AS

Styret i Borea Asset Management AS har vedtatt en godtgjørelsesordning for selskapets ansatte og tillitsvalgte. Godtgjørelsesordningen er utformet for å sikre at forvaltere tar hensyn til risikoprofilen for forvaltede mandater og unngår å ta risiko som er uforenelig med risikoprofilen, vedtektene eller øvrige stiftelsesdokumenter til fond under forvaltning. . Bærekraftsrisiko er en integrert del av den totale risikovurderingen for våre investeringsprodukter og er derfor reflektert i alle risikoreferanser i retningslinjene for godtgjørelsesordningen i Borea Asset Management. Godtgjørelsesordningen gjennomgås årlig av styret.

Løpende oppdatering og offentliggjøring av retningslinjer

Beskrivelse av retningslinjer blir oppdatert løpende etter behov og offentliggjort på hjemmesiden, i periodiske rapporter og i relevante produktmateriale i samsvar med kravene som stilles i Offentliggjøringsloven, og relevante forordninger, inkludert SFDR.

Sist oppdatert 20. januar 2025

Åpenhetsloven

Åpenhetsloven skal fremme virksomheters respekt for menneskerettingheter og anstendige arbeidsforhold, samt sikre allmenheten tilgang på informasjon. Under kan du lese Borea Asset Management AS sin redegjørelse for aktsomhetsvurderinger.

Redegjørelse for aktsomhetsvurderinger - Åpenhetsloven

Nyhetsbrev Få innsikt og markedsoppdateringer direkte i innboksen.

Nyheitsbrev Få innsikt og markedsoppdateringer direkte i innboksen.